台湾の基隆地方検察署は、Nvidia B300 GPUを使用したAIシステムを中国へ不正に輸出していた事件に関連して9人を起訴し、輸出管理を回避するための5段階の計画を明らかにした。
起訴状によると、Flying Tiger Tech社が承認された顧客となり、台湾で使用すると虚偽の申告をして130基のB300システムを発注した。
この注文はSupermicroの公式販売代理店であるAlbatron Technology社を通じて行われ、顧客の財務背景に関する審査の厳しさを軽減させるのに役立った。
現地検査の要件をクリアするため、Flying Tiger社は正式な賃貸契約の代わりに、Chief Telecom社のデータセンターを借りる際の見積書を提出した。
検査チームは営業所を確認したが、その施設には実際には登録申請された130基のAIシステムを稼働させるためのラック、電力、帯域幅が不足していた。
検察側は、Nvidia台湾法人の営業マネージャーが信用枠の承認を推進し、Supermicroのマネージャーが企業に検査プロセスを回避する方法を指導し、さらに機器の本当の目的地を知りながらも手数料を得るために手助けした別のマネージャーを含む、一部の内部関係者がこのプロセスを支援したと主張している。
その後、Supermicroは130基のシステムを2基、64基、64基の3回に分けて引き渡すことを承認した。
最初の74基のうち、16基が直接中国へ転送され、50基がインドネシアを経由して中国に到着し、8基が日本を経由してから香港を通り中国へ入った。
これらの出荷による利益は約2121万ドルに達したとみられている。
この計画は、日本への輸出として申告されていた56基のシステムについて、顧客からハイテク製品の輸出許可証の提出を求められた際に発覚した。被告らはSupermicroのウェブサイトから加工された画像を含む偽造書類を提出したとして告発されている。
捜査ではさらに、約3900台湾元（約132万ドル）相当の架空の設置請求書に関する別の詐欺事件が発覚し、関係者がその資金を山分けしたとされている。
一部の容疑者は自首して捜査に協力し減刑を求めているが、輸出規制違反で最高5年、財産詐欺の罪で最高6年の禁錮刑に直面する可能性がある。
📌 この事件は、AIチップの輸出管理がますます巧妙化している一方で、サプライチェーンの多くの段階からの手助けを受けた抜け穴ネットワークにも直面していることを示している。告発された密輸ルートは、仲介企業、偽造書類、インドネシア、日本、香港などの経由地を利用してNvidia B300システムを中国に持ち込んだ。また、この捜査は、ハイテク輸出規制の執行における内部統制とサプライチェーン監視の重要な役割を浮き彫りにしている。
